深挖犯罪线索。依托中国人民银行福建省分行与司法机关建立的可疑资金交易协查机制，办案机关通过林某某线索发现曾某、陈某某涉嫌提供资金账户协助转移资金的行为，且交易对手遍布全国、资金规模巨大，系专门从事非法资金支付结算的犯罪团伙，遂将上述三人抓获归案，以非法经营罪立案侦查。同时，进一步循线发现福建B影视文化发展有限公司（以下简称“B影视公司”，已立案）也曾利用曾某实控公司账户对非法集资犯罪所得进行自洗钱的线索。公安机关遂对B影视公司未到案主犯增加洗钱罪立案侦查，对已到案2人追加认定自洗钱犯罪事实。

　　【典型意义】

　　（一）坚持全流程追踪全链条打击。在办理洗钱犯罪案件时，办案机关应坚持以点带面全链条打击，既要通过上游犯罪查清下游洗钱犯罪事实及其所依托的资金通道；又要从资金通道入手持续深挖其他上游犯罪，实现“打击一个洗钱团伙、摧毁一条犯罪链条、遏制多个上游犯罪”的治理效能，以打击洗钱犯罪阻遏上游犯罪。

　　（二）准确区分非法经营罪与洗钱罪界限。行为人违反国家金融管理规定，非法提供资金划转、套现等支付结算以及非法换汇服务，已经成为资金非法转移的重要通道，构成非法经营罪。在非法经营过程中，明知是刑法第191条规定的七类上游犯罪所得及其所产生的收益，实施掩饰、隐瞒等行为的，构成洗钱罪。在办理此类案件时，应坚持主客观相统一，注重审查资金来源、行为人对资金性质的主观认知、业务模式、服务对象、资金流转路径、去向等，准确认定行为性质。

　　案例五

　　李某雷洗钱案