审查起诉。2022年8月，上海市公安局浦东分局以宋某郊涉嫌集资诈骗、洗钱罪移送起诉。上海市浦东新区人民检察院审查发现，集资诈骗和洗钱行为均由A金融公司以单位名义实施、体现单位意志，且利益归属于A金融公司，应依法追究A金融公司单位犯罪责任。2022年10月，上海市浦东新区人民检察院以集资诈骗罪、洗钱罪对A金融公司、宋某郊提起公诉。其间，检察机关督促涉案人员退赃退赔，全案追赃金额3100余万元，最大程度挽回投资人损失。

　　裁判结果。2023年6月，上海市浦东新区人民法院以A金融公司犯集资诈骗罪、洗钱罪判处罚金二百万元；以宋某郊犯集资诈骗罪判处有期徒刑八年，并处罚金七十万元；犯洗钱罪判处有期徒刑二年，并处罚金二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑九年，并处罚金九十万元。一审判决后，被告人未上诉，判决已生效。

　　【典型意义】

　　（一）准确区分单位犯罪与自然人犯罪，依法加大对单位洗钱犯罪的惩治力度。按照刑法规定，洗钱罪主体包括自然人和单位。办案机关在办理案件时，要准确区分单位合法业务与非法活动界限。围绕涉案单位的业务架构、经营模式、资金流转、收益归集等客观要素，对基于单位意志、以单位名义实施、利益归属单位的洗钱行为，依法认定单位洗钱犯罪。