（二）注重运用专业力量开展资金协查，以打击洗钱犯罪促进追赃挽损。在办理非法集资犯罪案件过程中，要注重全面查清犯罪所得及其收益的全部流转过程，在发现查处洗钱犯罪线索的同时，努力实现对涉案财物全面追缴，提升追赃挽损的针对性和实效性。办案机关要加强与中国人民银行等金融管理部门合作，依托其金融数据平台、资源与技术，加强金融数据串联分析，夯实指控犯罪和资产追缴的证据体系，实现对上游犯罪和洗钱犯罪精准打击、同步追赃。

　　案例二

　　巩某一洗钱案

　　——穿透审查复杂洗钱行为，依法单独起诉洗钱犯罪

　　【关键词】

　　洗钱罪 贪污贿赂犯罪 单独起诉 穿透审查

　　【基本案情】

　　被告人巩某一，A公司副总监，系上游职务犯罪人员某国有银行副行长张某（另案处理）大学同学。

　　2014年，为与张某所在银行建立良好关系，A公司实际控制人刘某（另案处理）将其所持有的公司8%股份送给张某。张某表示同意，并安排巩某一以入股A公司关联公司B公司的形式，为其代持刘某行贿的公司干股。2018年4月，张某离职后，又安排巩某一将其代持的干股转让变现1184万元。

　　2014年，张某、刘某共同挪用张某所在银行出表业务资金至刘某实控公司，又陆续转入到巩某一本人所控制的账户。2014年至2016年期间，张某授意巩某一将其控制账户内的上述资金，分批转入张某亲属、朋友设立的多个证券账户和银行账户，由刘某禹（另案处理）操盘买卖股票，先后累计投入1.65亿元，获利3256万余元。

　　【诉讼过程】